Кто, предпринимая дело, спешит наскоро достичь результата, тот ничего не сделает.
Кто осторожно оканчивает свое дело, как начал, тот не потерпит неудачи.
ЛАО-ЦЗЫ
Вы спросите себя необходима ли Вам эта услуга, мы считаем да - если:
на складах в ходе инвентаризаций постоянно возникают недостачи, клиентов не устраивает отсутствие товара на складе имеющегося по учетной программе;
у вас на предприятие непрозрачный поток документирования движения ТМЦ;
частое несоответствие реальных остатков с данными учетной программы.
Основные задачи контрольно-ревизионного отдела
Осуществление контроля за выполнением плановых заданий, рациональным использованием финансовых ресурсов, сохранностью материальных ценностей, правильностью постановки бухгалтерского учета, в соответствии с утвержденными нормативами, нормами и правилами на предприятии.
Предотвращение отрицательных результатов хозяйственной деятельности проверяемых учреждений и организаций за счет всех источников финансирования.
Оценка степени защищенности ТМЦ.
Оценка системы документирования операций с ТМЦ.
Выявление следов (материальных и информационных) хищений.
Получение руководителями достоверной оперативной информации о состоянии запасов, своевременное удаление "вычерков".
Функции контрольно-ревизионного сектора
Разработку и реализацию программ проверок хозяйственной деятельности учреждений, проверку постановки бухгалтерского учета и отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности учреждений.
Контроль за планированием, поступлением, использованием денежных средств, а также порядком ценообразования предоставляемых услуг.
В пределах своей компетенции применяет меры по устранению выявленных нарушений и недостатков, отмечает в актах и справках результаты принятых мер по их устранению.
Требует от проверенных учреждений и организаций принятия мер по результатам проверок.
По результатам проверок составляет акты или справки. а при необходимости оперативного реагирования - промежуточный акт, с которым знакомит руководителя проверяемого учреждения.
Проводит экспертизу разногласий, возникающих во время ревизий между проверяемыми учреждениями и организациями и вневедомственными контролирующими органами.
Оказание организационно-методической помощи отделам и персоналу в организации по вопросам их хозяйственной и финансовой деятельности.
Права и обязанности контрольно-ревизионного сектора
Контрольно-ревизионный сектор наделяется правами:
- Представительствовать в краевых организациях по вопросам, относящимся к компетенции сектора.
- Давать рекомендации структурным подразделениям департамента по вопросам финансово-хозяйственной деятельности учреждений здравоохранения.
- Вносить предложения первому заместителю генерального директора департамента здравоохранения по общим вопросам и муниципальному здравоохранению по вопросам, входящим в компетенцию сектора.
- Ходатайствовать перед руководством департамента о поощрении отличившихся работников сектора и наказании нарушителей дисциплины.
- Получать от структурных подразделений департамента, учреждений здравоохранения, образования, ГУП любой форм собственности документы, необходимые для решения задач и выполнения функций, определенных сектору настоящим Положением.
Обязанности сектора:
- Выполнение указаний и поручений руководства департамента в соответствии с распределением обязанностей между ними.
- Обоснованно и объективно освещать выявленные проверкой факты нарушений с указанием наименования нарушенных законодательных и нормативных документов и размеров причиненного ущерба.
Руководство (организация работы контрольно-ревизионного сектора)
- Непосредственное руководство сектором осуществляет заведующий сектором.
- Организация работы специалистов сектора осуществляется в соответствии с утвержденными должностными инструкциями по должностям и настоящим Положением.
- Для эффективной и рациональной работы сектора до 28 числа каждого месяца составляется ежемесячный план работы. Каждый работник отдела контролирует выполнение мероприятий плана, за которые он отвечает.
- Общий контроль за выполнением всего ежемесячного плана работы отдела осуществляет заведующий сектором.
- Ответственность за невыполнение плана работы при отсутствии объективных причин несет заведующий сектором, а на период его отсутствия - специалист, на которого возложено выполнение его обязанностей.
- Заведующий контрольно-ревизионным сектором подчиняется непосредственно первому заместителю генерального директора департамента здравоохранения Краснодарского края по общим вопросам и вопросам муниципального здравоохранения.
- На период временного отсутствия заведующего сектором (отпуск, болезнь, командировка) выполнение его обязанностей возлагается на главного специалиста.
Взаимоотношения. Связи.
Контрольно-ревизионный сектор взаимодействует:
- Со всеми структурными подразделениями департамента здравоохранения.
- С Краснодарским краевым контрольно-ревизионным управлением, Контрольно-ревизионным управлением Министерства финансов РФ по Краснодарскому краю, Контрольно-счетной палатой Краснодарского края, Краснодарским территориальным фондом обязательного медицинского страхования, Управлением госторгинспекции по Краснодарскому краю.
- С органами исполнительной власти Краснодарского края, подведомственными государственными учреждениями здравоохранения, образования, муниципальными органами управления и учреждениями здравоохранения, организациями здравоохранения других ведомств и форм собственности, по вопросам, относящимся к деятельности сектора в соответствии с настоящим Положением.
- Со специалистом первой категории (заведующей хозяйством департамента) по вопросам обеспечения отдела бумагой, канцелярскими принадлежностями и оборудованием.
- Сектор совместно с другими структурными подразделениями департамента осуществляет работу для решения задач по эффективной деятельности всего департамента.
- Настоящее положение может быть пересмотрено при изменении структуры и штатов департамента.
Что Вы получите:
Схему бизнес процесса движения ТМЦ, Комплект документов для внедрения на предприятии Контрольно-ревизионного подразделения, либо наделения данными функциями действующее подразделение Компании.
